Segment-Controlling / Produktion

7. CIB – Controlling Innovation Berlin Controlling International 08.09.2007 Segment Controlling / Produktion Jurate Keblyte, Giesecke & Devrient Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 Kurzvorstellung: Giesecke & Devrient Produkte:  Banknotenpapier, -Druck, - Bearbeitungssysteme  Karten für Zahlungsverkehr, Telekommunikation  Reisedokumente und Systeme, ID-, Gesundheitskartensysteme, Kartenbetreibersysteme  1852 in Leipzig gegründet  50 Tochtergesellschaften und Joint Ventures weltweit  Ca. 8.300 Mitarbeiter, davon knapp 5.000 im Ausland  Ca. 1,3 Mrd. € Umsatz in 2006 Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 2 G&D Segmente – Business Units und Divisionen Dr. Karsten Ottenberg Chairman of the Management Board and CEO Corporate Banknote Cards and Services Government Functions Solutions Dr. Peter Zattler Dr. Walter Schlebusch Michael Kuemmerle Hans Wolfgang Kunz Member of the Mgt. Board Member of the Mgt. Board Member of the Mgt. Board Member of the Mgt. Board CFO, Director of Paper Payment Government Printing Telecommunications Secunet Security Networks AG Labor Relations Processing Operations Printing Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 3 Division Banknotendruck Produkte: Kunden: Banknoten Zentralbanken Dienstleistungen Banknotendruckereien Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 4 „Born global“ oder Internationalisierung „on demand“ ? 1880 1997 2006 1.Exportaufträge 1,5 Mrd. Noten Absatz 4,0 Mrd. Noten Absatz 40 belieferte Länder > 60 belieferte Länder 2 Werke in einem Land 4 Werke in 3 Ländern + 1 VG 700 Mitarbeiter 1.000 Mitarbeiter Trusted brand Innovativeness Global presence Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 5 Organisation der Division Banknotendruck München Steering Center München Leipzig Dubai Ottawa Vertrieb Kuala Lumpur Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 6 Grundsätze des Steering Center Zentralisierte Funktionen:  Design und Originalherstellung  F&E  Vertrieb  Kapazitätsplanung Governance Strukturen:  Einkauf  Auftragsabwicklung  Produktion  Qualität  Sicherheit Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 7 Vorteile des Steering Center  harmonisierte Ziele  keine eigenständige Geschäftspolitik der einzelnen Gesellschaften  strategiekonformes Entscheidungsprozess Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 8 Spezielle Anforderungen an das Controlling ?  Zielkoordination  Überblick und Transparenz  Neue Risiken (Währung, Politik,…)  Anforderungen der lokalen Rechnungslegung  Kulturunterschiede Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 9 Reportinganforderungen Konzerncontrolling Income Statement Contribution Margin per Business Field Total sales Total Sales •G&D Group -Cost of Sales Contribution Margin I -Selling Expense Contribution Margin II •BU / Division -R&D-Expense Contribution Margin III •Subsidiary -General & Admin Expense Contribution Margin IV +/- Other Operating Inc. & Exp. Reconciliation Costs Operating Profit Operating Profit +/- Financial Income & Expense Shareholder Value per BU EBIT EBIT +/- Interest Income Cash Flow Statement - Income Taxes Net Income Net Income Cash from operating activities Balance Sheet Cash used in investing activities EVA Free Cash Flow Assets Liabilities ROCE [% ] Cash used in financing activities Net Increase (decrease) in cash and cash e. Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 10 Anforderungen Divisionsleitung: Controlling auf einer Note Einzelkosten, Eur/1.000 BN (Vertrieb, Materialwirtschaft) Ergebnis Umsatz, Eur/1.000 BN Gemeinkosten, Eur/1.000 BN (Produktion, Vertrieb, Verwaltung, F&E) Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 11 Auftrags- und Organisationsstruktur Integration Logistik und Controlling, Werksübergreifende Auftragsabwicklung, Mengen- und Wertefluss Vorstufe GDM WDL BA Int GDMal Dubai Auftrag 1 Auftrag 2 Auftrag 3 Auftrag 4 Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 12 Unterstützung durch EDV-Systeme ?  Unterschiedliche Prozesse  Mehrfache Datenerfassung  Komplizierter Informationsfluss  Viele Fehlerquellen Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.2007 13 Controlling Template  Ein Kostenträger für einen Kundenauftrag über alle Gesellschaften und Werke  Eine DB-Rechnung für alle Produktionsstandorte  Einheitliche Prozesse (Materialbeschaffung, -Verbrauch,…)  Einheitliche Kostenarten-, WDL Kostenstellenstruktur, Zuschlags und Stundensatzkalkulation Steering  Einheitliche Zeit-, Mengenerfassung GDM: Template-Prozesse für alle Werke GDM BA GDMal Int. Controlling Innovation Berlin Jurate Keblyte, Controlling BN-C1 08.09.