Risikomanagement als qualitative Erweiterung der Basisplanung

Anwenderbericht Integrierte Planung ***** Alles im Griff – RISIKOMANAGEMENT bei Gütermann Konsolidierung * International Risikomanagement ***** Analysen Risikomanagement als qualitative Erweiterung der Basisplanung **** Reporting **** „Durch das gemeinsame Projekt ist es uns gelungen, eine sichere Datenbasis zu schaffen. Wir sind für die Zukunft Firma und ihre Herausforderungen bestens gerüstet.“ Gütermann-Gruppe Walter Imhof, Leiter Finanzen und Controlling, Gütermann-Gruppe Thema Integrierte Erfolgs-, Finanz- und Bilanzplanung Risikomanagement Ausgangssituation: steigende Anforderung an die Unternehmensplanung Branche Alles um den Faden Gütermann ist Experte für die Naht. Das Familienunternehmen mit Sitz in Gutach im Breisgau hat sich in über 140 Jahren ein einzigartiges Know-how rund um den Geschäftsmodell Faden und seine Herstellung erworben. Gesamte Wertschöpfungskette im Bereich Faden und Naht Die Gütermann-Gruppe umspannt ein weltweites Firmennetz mit 19 Unternehmensgröße Tochtergesellschaften in Europa, Asien und Amerika. Die somit international 1300 Mitarbeiter, Umsatz 2006 agierende, mittelständische Unternehmensgruppe und nicht zuletzt die immer 136,6 Mio. Euro höher werdenden Anforderungen an eine effiziente Unternehmensplanung machten die Einführung eines dezentralen Planungs- und Berichtswesens bei der Standorte 19 Standorte weltweit Gütermann-Gruppe notwendig. Vorsysteme Das Gesamtprojekt umfasste folgende Teilbereiche: • SoftM Verbindung der Absatzplanung mit der GuV-Planung und Reduzierung des Abstimmprozesses zwischen Vertrieb und Controlling Produkte Professional Planner Managementkonsolidierung Erweiterung des monatlichen Reportings Implementierung Überführung von Landeswährungen in die Konzernwährung Risikomanagement Optimierung des Planungsprozesses 5 Tage Risikomanagement Investitionsplanung Partner Avantum Cash Pooling Unternehmensbewertung und Aufbereitung der Daten für den Impairment-Test Bedarf: Risikomanagement Risikomanagement ist nicht bloß ein Schlagwort, sondern die konkrete Aufbereitung und Identifikation von Risiken und deren Bewertung hinsichtlich Eintrittswahrscheinlichkeit, Häufigkeit des Auftretens und finanzieller Auswirkung. Gütermann erkannte schon früh den Bedarf, neben einer reinen finanziellen Betrachtung der Zukunft – dargestellt im Budget – auch eine Szenariobetrachtung der Zukunft durchzuführen. © WINTERHELLER software GmbH, www.winterheller.com Anwenderbericht – Gütermann International / erstellt: TH, geprüft: VR, ES, LK 1 Ausgangsposition: So wie bei vielen Unternehmen war Excel das meist verwendete Werkzeug. Damit war keine Integration der Daten gewährleistet und ein entsprechend hoher Zeitaufwand notwendig, um das System zu pflegen. Die Lösung: effiziente Bewertung und Verarbeitung von Risiken Den einzelnen Verantwortlichen im Unternehmen werden systemseitig die entsprechenden Risiken zugeteilt. Jedes einzelne Risiko wird dabei nach Häufigkeit und Eintrittswahrscheinlichkeit bewertet. Das somit erarbeitete Datenmaterial wird in einer zentralen Datenbanklösung verarbeitet und steht für Analysen zur Verfügung. Eine Verifizierung der inhalt- lichen Komponenten und ein Gefühl für die Aktualität von Risiken schärft die Sicht auf Entscheidungen und erweitert auch die Entscheidungsbasis um nicht finanzielle Aspekte. Durch die automatische Erstellung von Reports wird der manuelle Aufwand für das regelmäßige Reporting an Vorstand und Aufsichtsrat auf ein Minimum reduziert. Der Fokus kann somit auf die Plausibilisierung der einzelnen Risikoreports gelegt werden. Abbildung: Beispiel für ein Risikoportfolio mit fiktiven Risiken Der Nutzen: reduzierter Aufwand und erhöhte Datenqualität Das Teilprojekt Risikomanagement wurde, so wie die restlichen Teilprojekte, in allen Teilzielen „in time“ und „in budget“ umgesetzt. Der Aufwand für die Implementierung des Risikomanagements wurde für alle Mitarbeiter im veranschlagten Rahmen realisiert. Die Qualität des Risikomanagements ist bei gleichbleibenden personellen Ressourcen deutlich gestiegen. Der Planungsprozess konnte um 10 Tage reduziert werden. Im Ist-Reporting konnten pro Monat 3 Tage eingespart werden. © WINTERHELLER software GmbH, www.winterheller.com Anwenderbericht – Gütermann International / erstellt: TH, geprüft: VR, ES, LK 2