Konzerncontrolling im Wandel der Zeit

www.gildemeister.com DMG – innovative technologies Konzerncontrolling im Wandel der Zeit Integriertes Planungs-, Berichts- und Risikomanagement-System als Antwort auf gestiegene interne und externe Anforderungen (Performance Management System) Konzerncontrolling im Wandel der Zeit 1 Herr M. Welt (Vorstand Finanzen/Controlling/IT), GILDEMEISTER Aktiengesellschaft, 18.09.2007 Qualitätsmerkmale der neuen GILDEMEISTER-Lösung Interne und externe Einflussfaktoren haben GILDEMEISTER zum Handeln veranlasst und letztendlich zu einem CPM Modell mit zeitgemäßen Qualitätsmerkmalen geführt Vorsprung in der Controlling-Qualität Parametergesteuerte Planung Simulation Frühwarnsystem One single source of truth Schnelle, mehrdimensionale ad hoc Analyse Konzerncontrolling im Wandel der Zeit 2 Herr M. Welt (Vorstand Finanzen/Controlling/IT), GILDEMEISTER Aktiengesellschaft, 18.09.2007 Agenda 1 Ausgangssituation und Motivation Interner Status Externe Einflüsse 2 Antwort des Konzerncontrollings Neues Innovative Controllingverständnis Systemunterstützung 3 Ergebnisse und Nutzen 4 Lessons Learned und Ausblick Konzerncontrolling im Wandel der Zeit 3 Herr M. Welt (Vorstand Finanzen/Controlling/IT), GILDEMEISTER Aktiengesellschaft, 18.09.2007 1. Ausgangssituation und Motivation Ausgangssituation Interner Status Externe Einflüsse 1 Starkes Wachstum seit 1994 9 Verschärfung der Gesetzgebung / 2 Aufbau einer Matrix-Organisation höhere Compliance-Anforderungen und regionalen Steuerung - Fokus auf den Deutschen Cor- 3 Divergente Führungs- und porate Governance Kodex rechtliche Struktur Verstärkte Annäherung an den Kapi- 4 Aufbau Spartenorganisation talmarkt seit 1994 mit höheren An- 5 Aufbau Produktionsverbund forderungen an die Berichterstattung 6 Erweiterter Anspruch in Bezug - Umstellung auf IFRS auf die AE-/ Umsatzplanung - Einführung des Value Reporting 7 State of the Art Planung und - Integration des Risikomanage- Berichtswesen (gering integriert) mentsystems (Empfehlung KPMG) 8 Berichtsinseln (viel in Excel) Konzerncontrolling AE: Auftragseingang IFRS: International Financial Reporting Standards Konzerncontrolling im Wandel der Zeit 4 Herr M. Welt (Vorstand Finanzen/Controlling/IT), GILDEMEISTER Aktiengesellschaft, 18.09.2007 1. Ausgangssituation und Motivation Starkes Wachstum seit 1994 1 Umsatz in Mio. € Ertragsorientiertes >1.500 Marktein- Wachstum >1.400 bruch nach 1.329 Verbesserung der dem 11.9. Marktposition 1.145 1.126 922 1.033 1.051 978 923 876 788 769 743 704 690 729 580 423 445 381 407 207 308 338 268 264 273 193 19 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 94 995 996 997 998 999 000 001 002 003 004 005 006 007 008 * * * * * * ** ** Umsatz Werkzeugmaschinen Umsatz Service *gemäß IFRS (Vorjahre gemäß HGB) **Ziele Gesamtumsatz Konzerncontrolling im Wandel der Zeit 5 Herr M. Welt (Vorstand Finanzen/Controlling/IT), GILDEMEISTER Aktiengesellschaft, 18.09.2007 1. Ausgangssituation und Motivation Aufbau einer Matrixorganisation und regionalen Steuerung 2 Aktu Führ elle un struk gs- tu r Matrixorganisation zur Steuerung der globalen Produktions- und Vertriebsstrukturen Konzerncontrolling im Wandel der Zeit 6 Herr M. Welt (Vorstand Finanzen/Controlling/IT), GILDEMEISTER Aktiengesellschaft, 18.09.2007 1. Ausgangssituation und Motivation Divergente Führungs- und rechtliche Struktur (Auszug) 3 GILDEMEISTER Aktiengesellschaft Aktuelle rechtliche Str uktur GILDEMEISTER Beteiligungen AG DMG Vertriebs und Service GmbH DECKEL MAHO Seebach GmbH DMG Europe Holding GmbH DECKEL MAHO Pfronten GmbH DMG Asia Pacific Pte. Ltd. SAUER GmbH DMG Australia Pty. GILDEMEISTER Drehma. GmbH DMG (Thailand) Ltd. FAMOT Pleszew S.A. … Zarzad Blekow Mioszk z.o.o. a+f GmbH GILDEMEISTER Drehma. GmbH DMG Canada Inc. GILDEMEISTER Partecipaz. GmbH … Legale Struktur und Führungsstruktur unterliegen starker Dynamik und erfordern flexible Abschlussstrukturen Konzerncontrolling im Wandel der Zeit 7 Herr M. Welt (Vorstand Finanzen/Controlling/IT), GILDEMEISTER Aktiengesellschaft, 18.09.2007 1.